--- title: "Chèques, virements et l'argent qu'on ne vous a pas encore versé | GoSufra" description: "Une note soldée n'est pas de l'argent encaissé. Comment enregistrer un chèque postdaté ou un virement non crédité, pourquoi le marquer payé fausse vos comptes, et à quoi sert vraiment une liste par échéance." url: "https://gosufra.com/fr/blog/cheques-virements-et-l-argent-qu-on/" language: "fr" source: "https://gosufra.com" --- # Chèques, virements et l'argent qu'on ne vous a pas encore versé Une note soldée n'est pas de l'argent encaissé. Comment enregistrer un chèque postdaté ou un virement non crédité, pourquoi le marquer payé fausse vos comptes, et à quoi sert vraiment une liste par échéance. 2026-09-23 · 6 min de lecture ![Illustration d'un chèque sur un calendrier à côté d'un grand livre](https://gosufra.com/blog/deferred-payments-and-cheques.svg) ## Points clés - Un chèque est une promesse datée. L'enregistrer en espèces le jour où vous le recevez met dans vos comptes un argent qui n'est pas à la banque. - Chaque instrument a un sens : celui que vous détenez d'un client, celui que vous avez émis à un fournisseur. Deux faces du même registre. - Trois états suffisent — en attente, encaissé, rejeté — et le rejet est la raison d'être des deux autres. - L'intérêt, c'est la liste par échéance. Elle dit ce qui tombe la semaine prochaine, seule question utile à une décision de trésorerie. Un client entreprise réserve quatre-vingts couverts pour une fête du personnel, signe l’addition entière et vous remet un chèque daté de la fin du mois prochain. Un fournisseur livre et accepte d’attendre trente jours. Dans les deux cas quelque chose s’est bel et bien produit, et dans aucun des deux l’argent n’a bougé. La plupart des systèmes de restauration gèrent mal cette situation, et ils la gèrent mal de la même façon : ils vous proposent **payé** ou **impayé**, et ni l’un ni l’autre n’est vrai. ## Pourquoi « payé » est le mauvais mot Si vous soldez cette note comme payée en espèces, trois choses cassent d’un coup. Votre **recette du jour** comprend désormais quatre-vingts couverts d’un argent qui n’est pas dans le tiroir : le service ne se rapprochera pas et la personne qui compte la caisse passera vingt minutes à traquer un écart qui n’existe pas. Votre **chiffre d’affaires** est juste — la fête a eu lieu, les plats sont sortis — mais votre **position de trésorerie** est fausse, et c’est elle qui décide si vous pouvez payer le personnel vendredi. Et quand le chèque revient impayé, vous n’avez aucune trace disant quoi réclamer, qui a signé, ni quelle note il devait solder. Le marquer impayé ne vaut pas mieux : pour le client l’addition est réglée, et la laisser ouverte fera relancer quelqu’un qui a déjà payé. La réponse honnête est un troisième état. La note est soldée, le produit est comptabilisé, et l’argent est **dû à une date**. ## Ce qu’un instrument différé enregistre réellement Quel que soit son nom dans le système, une fiche utilisable doit porter ceci : | Champ | Pourquoi c’est important | | --- | --- | | Type | Un chèque aujourd’hui ; un virement ou un billet à ordre demain | | Sens | Vous le détenez ou vous l’avez émis | | Numéro | Le numéro du chèque, ce que la banque demandera | | Banque | La banque tirée | | Partie | Le client ou le fournisseur, nommément | | Montant et devise | Les deux, un groupe peut encaisser en devise | | Date d’émission | Quand vous l’avez accepté | | **Date d’échéance** | Quand il peut être présenté — le champ pour lequel tout existe | | Statut | En attente, encaissé ou rejeté | | Établissement | Ou aucun, pour un instrument du siège | | Notes | Où va le contexte embarrassant | Celui qu’on oublie, c’est l’**établissement**, et il compte plus qu’il n’y paraît. Un chèque reçu dans un point de vente est sa créance, et son responsable doit le voir. Un chèque couvrant un contrat groupe n’appartient à personne en particulier : il doit rester au siège, visible de tous et imputé à aucun. ## Sens : créance et dette Deux choses s’appellent « un chèque dans le système » et ce sont des contraires. Une **créance** est un chèque que vous détenez, écrit par un client. C’est un actif, c’est votre risque, et s’il revient impayé c’est vous qui relancez. Une **dette** est un chèque que vous avez écrit à un fournisseur. C’est un passif, c’est son actif, et ce que vous devez dessus est une date à ne pas manquer — le fournisseur non payé le jour convenu est celui qui cesse de livrer en plein service. Tenir les deux dans une même liste, avec un sens sur chaque ligne, permet de poser la seule question qui compte : **sur une semaine donnée, qu’est-ce qui entre et qu’est-ce qui sort ?** ## Trois états, et celui qui les justifie « En attente » est le point de départ. Puis l’une de deux choses arrive. **Encaissé** signifie que la banque a honoré et que l’argent est vraiment à vous. C’est là que la trésorerie bouge, pas le jour où vous avez accepté le chèque, et cela doit être horodaté avec le nom de qui l’a confirmé — pour que « qui a marqué ça encaissé ? » ait une réponse six mois plus tard. **Rejeté** est la raison d’être de toute la fonctionnalité. Un chèque revenu n’est pas seulement de l’argent qui n’est pas arrivé : c’est une note redevenue impayée, une relation client qui demande une conversation, et souvent des frais bancaires en prime. Un système qui ne connaît que payé et impayé n’a nulle part où ranger cela. Les deux devraient être irréversibles par défaut et réversibles par un responsable, car on clique à tort sur les deux. ## La liste par échéance, voilà l’intérêt Tout ce qui précède est de la tenue de comptes. Ceci est la partie réellement utile un mardi. Triée par échéance, la liste répond à des questions qu’aucun grand livre ne traite : - Qu’est-ce qui doit être encaissé cette semaine, et cela couvre-t-il la paie ? - Quel client a déjà deux chèques en attente et demande une troisième réservation de groupe ? - Y a-t-il un retard que personne n’a relancé ? - Quelle part du « chiffre d’affaires » du mois est encore une promesse ? Cette dernière est la version honnête d’une question que les exploitants posent sans cesse. Un bon mois sur le papier dont quarante pour cent sont des chèques est un bon mois que vous ne pouvez pas encore dépenser, et connaître la différence, c’est l’essentiel de la gestion de trésorerie dans un métier à marges fines. ## Règles pratiques qui évitent des disputes **N’acceptez jamais un chèque sans l’enregistrer le jour même.** Celui qui dort dans le tiroir sans être saisi est celui qui reviendra impayé. **Photographiez-le.** Le numéro et la banque suffisent en général, mais une photo tranche instantanément un litige sur une date ou une signature. **Donnez-lui une date d’échéance, pas un mois vague.** « Fin du mois » n’est pas une date et ne se trie pas. **Rapprochez-le de la banque, pas de l’espoir.** Un instrument est encaissé quand la banque le dit, pas quand l’échéance passe. **Gardez toujours les chèques postdatés hors de la recette du jour.** Si vos rapports ne séparent pas l’argent encaissé de l’argent promis, ce ne sont pas des rapports — c’est de l’optimisme avec une ligne d’en-tête. ## En bref Une note soldée et de l’argent encaissé sont deux faits distincts, et un système qui n’a qu’un mot pour les deux faussera votre trésorerie chaque fois que quelqu’un paie par chèque. Enregistrez l’instrument, donnez-lui un sens et une échéance, laissez-le s’encaisser ou revenir sur preuve, et lisez la liste par date. Ce n’est pas de la comptabilité savante. C’est simplement refuser de compter un argent que vous n’avez pas encore. - chèques postdatés - créances clients restaurant - paiement différé - comptabilité restaurant ## Dans le produit ### [Comptabilité](https://gosufra.com/fr/fonctionnalites/logiciel-comptabilite-restaurant/) Découvrir ### [Taxes et conformité](https://gosufra.com/fr/fonctionnalites/logiciel-tva-restaurant/) Découvrir ## Gérez tout cela depuis un seul système Caisse, cuisine, stock, coût des recettes, personnel et comptabilité — connectés, et gratuit pour commencer. 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