--- title: "Assegni, bonifici e il denaro che non ti hanno ancora pagato | GoSufra" description: "Un conto chiuso non è denaro incassato. Come registrare un assegno postdatato o un bonifico non accreditato, perché segnarlo come pagato falsa i libri, e a cosa serve davvero una lista per scadenza." url: "https://gosufra.com/it/blog/assegni-bonifici-e-il-denaro/" language: "it" source: "https://gosufra.com" --- # Assegni, bonifici e il denaro che non ti hanno ancora pagato Un conto chiuso non è denaro incassato. Come registrare un assegno postdatato o un bonifico non accreditato, perché segnarlo come pagato falsa i libri, e a cosa serve davvero una lista per scadenza. 2026-09-23 · 6 min di lettura ![Illustrazione di un assegno su un calendario accanto a un libro mastro](https://gosufra.com/blog/deferred-payments-and-cheques.svg) ## Punti chiave - Un assegno è una promessa con una data. Registrarlo come contante il giorno in cui lo ricevi mette nei libri denaro che non è in banca. - Ogni titolo ha un verso: uno che detieni da un cliente, uno che hai emesso a un fornitore. Due facce dello stesso registro. - Tre stati bastano — in attesa, incassato, insoluto — e l'insoluto è la ragione degli altri due. - Il valore è la lista per scadenza. Dice cosa entra la prossima settimana, unica domanda utile a una decisione di cassa. Un cliente aziendale prenota ottanta coperti per una festa del personale, firma l’intero conto e ti consegna un assegno datato a fine del mese prossimo. Un fornitore consegna e accetta di attendere trenta giorni. In entrambi i casi qualcosa è di sicuro accaduto, e in nessuno dei due il denaro si è mosso. Gran parte dei sistemi per la ristorazione gestisce male questa situazione, e la gestisce male allo stesso modo: ti offre **pagato** o **non pagato**, e nessuno dei due è vero. ## Perché «pagato» è la parola sbagliata Se chiudi quel conto come pagato in contanti, si rompono tre cose insieme. Il tuo **incasso di giornata** comprende ora ottanta coperti di denaro che non è nel cassetto, quindi il turno non quadrerà e chi conta la cassa passerà venti minuti a inseguire una differenza che non esiste. Il tuo **fatturato** è corretto — la festa c’è stata, il cibo è uscito dalla cucina — ma la tua **posizione di cassa** è sbagliata, ed è la posizione di cassa a decidere se venerdì puoi pagare il personale. E quando l’assegno torna insoluto non hai alcuna traccia di cosa reclamare, chi ha firmato o quale conto doveva saldare. Segnarlo come non pagato non è meglio: per il cliente il conto è saldato, e lasciarlo aperto farà sollecitare qualcuno che ha già pagato. La risposta onesta è un terzo stato. Il conto è chiuso, il ricavo è contabilizzato, e il denaro è **dovuto a una data**. ## Cosa registra davvero un titolo differito Comunque il sistema lo chiami, una scheda utilizzabile deve portare questo: | Campo | Perché conta | | --- | --- | | Tipo | Oggi un assegno; domani un bonifico o un pagherò | | Verso | Se lo detieni o lo hai emesso | | Numero | Il numero dell’assegno, quello che chiederà la banca | | Banca | Su quale banca è tratto | | Parte | Il cliente o il fornitore, per nome | | Importo e valuta | Entrambi, perché un gruppo può incassare in valuta | | Data di emissione | Quando lo hai accettato | | **Data di scadenza** | Quando può essere presentato — il campo per cui esiste tutto | | Stato | In attesa, incassato o insoluto | | Sede | Oppure nessuna, per un titolo di direzione | | Note | Dove va il contesto scomodo | Quello che si dimentica è la **sede**, e pesa più di quanto sembri. Un assegno ricevuto in un locale è un credito di quel locale, e il suo responsabile deve vederlo. Un assegno a copertura di un contratto di gruppo non è di nessuno in particolare e deve restare in direzione: visibile a tutti e imputato a nessuno. ## Verso: crediti e debiti Due cose si chiamano «un assegno nel sistema» e sono opposte. Un **credito** è un assegno che detieni, scritto da un cliente. È un attivo, è il tuo rischio, e se torna insoluto sei tu a sollecitare. Un **debito** è un assegno che hai scritto a un fornitore. È una passività, per lui è un attivo, e ciò che gli devi è una data da non mancare — il fornitore non pagato nel giorno concordato è il fornitore che smette di consegnare nel mezzo di un servizio. Tenere entrambi in un’unica lista, con un verso su ogni riga, è ciò che permette la sola domanda che conta: **in una data settimana, cosa entra e cosa esce?** ## Tre stati, e quello che li giustifica In attesa è il punto di partenza. Poi accade una di due cose. **Incassato** significa che la banca lo ha onorato e il denaro è davvero tuo. È questo il momento in cui la cassa si muove, non il giorno in cui hai accettato l’assegno, e va registrato con orario e con chi lo ha confermato — così che «chi ha segnato questo come incassato?» abbia una risposta sei mesi dopo. **Insoluto** è la ragione stessa della funzione. Un assegno tornato indietro non è solo denaro non arrivato: è un conto di nuovo non pagato, un rapporto col cliente che richiede una conversazione e spesso una commissione bancaria a sé. Un sistema che conosce solo pagato e non pagato non ha dove mettere tutto questo. Entrambi dovrebbero essere irreversibili per impostazione e reversibili da un responsabile, perché su entrambi si clicca per errore. ## La lista per scadenza è il punto Tutto quanto sopra è tenuta dei libri. Questa è la parte davvero utile di martedì. Ordinata per scadenza, la lista risponde a domande che nessun mastro affronta: - Cosa deve incassarsi questa settimana, e basta a coprire gli stipendi? - Quale cliente ha già due assegni in attesa e chiede una terza prenotazione di gruppo? - C’è qualcosa scaduto che nessuno ha sollecitato? - Quanta parte del «fatturato» del mese è ancora una promessa? Quest’ultima è la versione onesta di una domanda che i titolari fanno di continuo. Un mese forte sulla carta di cui il quaranta per cento sono assegni è un mese forte che non puoi ancora spendere, e conoscere la differenza è quasi tutta la gestione di cassa in un’attività a margini sottili. ## Regole pratiche che risparmiano discussioni **Non accettare mai un assegno senza registrarlo lo stesso giorno.** Quello lasciato nel cassetto senza inserirlo è quello che torna insoluto. **Fotografalo.** Numero e banca di solito bastano, ma una foto chiude all’istante una discussione su una data o una firma. **Dagli una data di scadenza, non un mese vago.** «Fine mese» non è una data e non si può ordinare. **Riconcilialo con la banca, non con la speranza.** Un titolo è incassato quando lo dice la banca, non quando scade. **Tieni sempre gli assegni postdatati fuori dall’incasso di giornata.** Se i tuoi report non separano il denaro incassato da quello promesso, non sono report — sono ottimismo con una riga di intestazione. ## In breve Un conto chiuso e il denaro incassato sono fatti diversi, e un sistema che ha una sola parola per entrambi sbaglierà la tua cassa ogni volta che qualcuno paga con assegno. Registra il titolo, dagli un verso e una scadenza, lascia che si incassi o torni indietro sulle sue prove, e leggi la lista per data. Non è contabilità sofisticata. È solo rifiutarsi di contare denaro che non hai ancora. - assegni postdatati - crediti verso clienti ristorante - pagamento differito - contabilità ristorante ## Nel prodotto ### [Contabilità](https://gosufra.com/it/funzionalita/software-contabilita-ristorante/) Scopri ### [Tasse e conformità](https://gosufra.com/it/funzionalita/software-iva-ristorante/) Scopri ## Gestisci tutto questo da un unico sistema POS, cucina, magazzino, costo ricette, personale e contabilità — connessi, e gratis per iniziare. 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