--- title: "Cheques, transferências e o dinheiro que ainda não lhe pagaram | GoSufra" description: "Uma conta fechada não é dinheiro cobrado. Como registar um cheque pré-datado ou uma transferência por creditar, porque marcá-lo como pago corrompe as suas contas, e para que serve realmente uma lista por vencimento." url: "https://gosufra.com/pt/blog/cheques-transferencias-e-o-dinheiro-que-ainda/" language: "pt" source: "https://gosufra.com" --- # Cheques, transferências e o dinheiro que ainda não lhe pagaram Uma conta fechada não é dinheiro cobrado. Como registar um cheque pré-datado ou uma transferência por creditar, porque marcá-lo como pago corrompe as suas contas, e para que serve realmente uma lista por vencimento. 2026-09-23 · 6 min de leitura ![Ilustração de um cheque sobre um calendário ao lado de um livro-razão](https://gosufra.com/blog/deferred-payments-and-cheques.svg) ## Pontos-chave - Um cheque é uma promessa com data. Registá-lo como dinheiro no dia em que o recebe põe nas suas contas dinheiro que não está no banco. - Cada título tem um sentido: um que detém de um cliente, outro que emitiu a um fornecedor. Duas faces do mesmo registo. - Três estados bastam — pendente, cobrado, devolvido — e o devolvido é a razão de ser dos outros dois. - O valor está na lista por vencimento. Diz o que entra na próxima semana, a única pergunta de que precisa uma decisão de tesouraria. Um cliente empresarial reserva oitenta *couverts* para uma festa de pessoal, assina a conta inteira e entrega-lhe um cheque datado do fim do mês seguinte. Um fornecedor entrega e aceita esperar trinta dias. Em ambos os casos algo aconteceu sem dúvida, e em nenhum deles se moveu dinheiro. A maioria dos sistemas de restauração gere isto mal, e gere mal da mesma maneira: oferece-lhe **pago** ou **não pago**, e nenhum é verdade. ## Porque «pago» é a palavra errada Se fechar essa conta como paga em dinheiro, três coisas partem-se ao mesmo tempo. A sua **receita do dia** inclui agora oitenta *couverts* de dinheiro que não está na gaveta, pelo que o turno não fechará e quem contar a caixa passará vinte minutos a caçar uma diferença que não existe. O seu **volume de negócios** está certo — a festa aconteceu, a comida saiu da cozinha — mas a sua **posição de tesouraria** está errada, e é a posição de tesouraria que decide se consegue pagar ao pessoal na sexta-feira. E quando o cheque for devolvido, não terá registo algum que diga o que cobrar, quem assinou, ou que conta devia liquidar. Marcá-lo como não pago não é melhor: para o cliente a conta está liquidada, e deixá-la aberta fará alguém cobrar a quem já pagou. A resposta honesta é um terceiro estado. A conta está fechada, o rédito está contabilizado, e o dinheiro é **devido numa data**. ## O que um título diferido regista realmente Chame-lhe o sistema o que quiser, uma ficha utilizável tem de levar isto: | Campo | Porque importa | | --- | --- | | Tipo | Hoje um cheque; amanhã uma transferência ou uma livrança | | Sentido | Se o detém ou se o emitiu | | Número | O número do cheque, que é o que o banco pedirá | | Banco | Sobre que banco está sacado | | Parte | O cliente ou o fornecedor, pelo nome | | Montante e moeda | Ambos, porque um grupo pode cobrar em divisa | | Data de emissão | Quando o aceitou | | **Data de vencimento** | Quando pode ser apresentado — o campo pelo qual isto tudo existe | | Estado | Pendente, cobrado ou devolvido | | Estabelecimento | Ou nenhum, para um título da sede | | Notas | Onde vai o contexto incómodo | O que as pessoas omitem é o **estabelecimento**, e pesa mais do que parece. Um cheque recebido num local é a conta a receber desse local, e o seu responsável deve vê-lo. Um cheque que cobre um contrato de grupo não é de ninguém em particular e deve ficar na sede: visível para todos e imputado a nenhum. ## Sentido: a receber e a pagar Duas coisas se chamam «um cheque no sistema» e são opostas. Um **a receber** é um cheque que detém, escrito por um cliente. É um activo, é o seu risco, e se for devolvido é você que cobra. Um **a pagar** é um cheque que escreveu a um fornecedor. É um passivo, para ele é um activo, e o que deve nele é uma data que não pode falhar — o fornecedor que não recebe no dia combinado é o fornecedor que deixa de entregar a meio de um serviço. Manter ambos numa só lista, com um sentido em cada linha, é o que permite fazer a única pergunta que importa: **numa dada semana, o que entra e o que sai?** ## Três estados, e o que os justifica Pendente é onde começa. Depois acontece uma de duas coisas. **Cobrado** significa que o banco o honrou e o dinheiro é mesmo seu. É este o momento em que a tesouraria se move, não o dia em que aceitou o cheque, e deve ser registado com data-hora e com quem o confirmou — para que «quem marcou isto como cobrado?» tenha resposta seis meses depois. **Devolvido** é a razão de ser de toda a funcionalidade. Um cheque devolvido não é apenas dinheiro que não chegou: é uma conta de novo por pagar, uma relação com um cliente que exige uma conversa, e muitas vezes uma comissão bancária própria. Um sistema que só conhece pago e não pago não tem onde pôr nada disso. Ambos deviam ser irreversíveis por omissão e reversíveis por um responsável, porque em ambos se carrega por engano. ## A lista por vencimento é o ponto Tudo o que ficou para trás é escrituração. Isto é a parte verdadeiramente útil numa terça-feira. Ordenada por vencimento, a lista responde a perguntas que nenhum razão resolve: - O que deve ser cobrado esta semana, e chega para cobrir o processamento salarial? - Que cliente tem já dois cheques pendentes e pede uma terceira reserva de grupo? - Há algo vencido que ninguém cobrou? - Quanto do «volume de negócios» deste mês ainda é uma promessa? Esta última é a versão honesta de uma pergunta que os proprietários fazem constantemente. Um mês forte no papel em que quarenta por cento são cheques é um mês forte que ainda não pode gastar, e conhecer a diferença é quase toda a gestão de tesouraria num negócio de margens finas. ## Regras práticas que poupam discussões **Nunca aceite um cheque sem o registar no próprio dia.** O que fica na gaveta sem ser lançado é o que é devolvido. **Fotografe-o.** O número e o banco costumam bastar, mas uma fotografia encerra de imediato uma discussão sobre uma data ou uma assinatura. **Dê-lhe uma data de vencimento, não um mês vago.** «Fim do mês» não é uma data e não se ordena. **Concilie-o com o banco, não com a esperança.** Um título está cobrado quando o banco o diz, não quando o vencimento passa. **Mantenha sempre os cheques pré-datados fora da receita do dia.** Se os seus relatórios não separam dinheiro cobrado de dinheiro prometido, não são relatórios — são optimismo com uma linha de cabeçalho. ## Em resumo Uma conta fechada e dinheiro cobrado são factos diferentes, e um sistema que só tem uma palavra para ambos falseará a sua tesouraria sempre que alguém pagar por cheque. Registe o título, dê-lhe um sentido e um vencimento, deixe-o cobrar-se ou ser devolvido pela sua própria evidência, e leia a lista por data. Não é contabilidade sofisticada. É apenas recusar contar dinheiro que ainda não tem. - cheques pré-datados - contas a receber restaurante - pagamento diferido - contabilidade de restaurantes ## No produto ### [Contabilidade](https://gosufra.com/pt/funcionalidades/software-contabilidade-restaurante/) Explorar ### [Imposto e conformidade](https://gosufra.com/pt/funcionalidades/software-iva-restaurante/) Explorar ## Faça tudo isto a partir de um único sistema POS, cozinha, inventário, custo de receitas, pessoal e contabilidade — ligados, e grátis para começar. 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